En este artículo, abordamos una cuestión crucial: ¿Qué Empresas Deben Establecer Canales de Denuncia? A partir del 1 de diciembre, ciertas compañías estarán bajo esta nueva exigencia.
Con la implementación de la Ley de Protección del Informante, en conformidad con la Directiva (UE) 2019/1987 del Parlamento Europeo, se han establecido nuevas obligaciones para las empresas.
La Ley 2/2023 detalla qué empresas deben instaurar canales de denuncia efectivos. Para cumplir con esta obligación, se han establecido dos fechas límite.
¡Comienza la cuenta regresiva! El pasado 13 de junio marcó el límite para la creación de canales de denuncia, especialmente para empresas con plantillas de más de 249 personas.
La próxima fecha límite está fijada para el 1 de diciembre de 2023, aplicable al resto de entidades obligadas.
La Inspección comenzará a imponer multas en las próximas semanas a los negocios que no cuenten con un canal de denuncias efectivo, incumpliendo así con la obligación establecida.
Para evitar sanciones, tu empresa debe implementar esta nueva obligación de inmediato. A continuación, te proporcionamos todos los detalles: Nuevas obligaciones para el sector público y privado, ¿a qué empresas afecta?
Contenido del artículo
Nuevas Obligaciones para el Sector Público y Privado: ¿A qué Empresas Afecta?
El 23 de abril de 2018, la Comisión Europea aprobó la «Directive on the protection of persons reporting on breaches of Union law,» una nueva Directiva para la Transparencia.
Esta medida tiene como objetivo proteger a todas las personas que denuncien casos de corrupción, fraude o violaciones de las leyes en los países de la Unión Europea.
En febrero de 2023, se publicó en el BOE la nueva Ley de protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción.
Esta Ley obliga a ciertas compañías a establecer canales de denuncia, en conformidad con la Directiva (UE) 2019/1987 del Parlamento Europeo.
La Directiva impone la obligación a los Estados miembros de crear canales de denuncia, tanto internos como externos a la organización, garantizando la confidencialidad.
Estos canales se dividen en 3 niveles:
- Canal de denuncias en la propia entidad, a nivel interno.
- Canal de las autoridades competentes, si el canal interno no cumple adecuadamente su función.
- En caso de inacción de las autoridades o peligros inminentes, se recurre a los medios de comunicación.
Esta normativa afecta a instituciones públicas, empresas privadas con más de 50 empleados y personas jurídicas en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales, como despachos profesionales.
A continuación, analizamos detalladamente todas las entidades sujetas a esta obligación.
Además, los Estados de la UE pueden exigir a otras empresas la creación de canales de denuncia cuando existan riesgos.
La Directiva también contempla la protección de personas que informen sobre irregularidades en áreas como compras públicas, servicios financieros, blanqueo de dinero, financiación del terrorismo, seguridad en el transporte, protección medioambiental, salud pública, salud animal, protección del consumidor, protección de datos o regulaciones tributarias.
La Ley de protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción entró en vigor el 13 de marzo.
Se establecieron dos plazos para la creación de canales de denuncia, como se detalla a continuación.
¿En qué Consisten los Canales de Denuncia?
Los canales de denuncia tienen el propósito de proteger a quienes informan sobre casos de corrupción, fraude o violaciones de las leyes en los países de la UE.
Para ello, establecen medidas que garantizan canales protegidos para realizar denuncias y prohíben represalias contra los informantes.
Según informes, hay un alto porcentaje de personas que, después de denunciar irregularidades, admiten haber sufrido represalias.
Estos canales surgen para proteger a los denunciantes y detectar casos de incumplimientos de la ley.
Los canales de denuncia protegen a quienes alertan sobre:
- Infracciones penales y administrativas graves o muy graves.
- Infracciones del derecho de la Unión Europea que afecten a los intereses financieros de la UE.
¿Qué se Puede Denunciar en los Canales de Denuncia?
Los canales de denuncia permiten informar sobre infracciones que violen las leyes de la UE en relación con servicios financieros, protección del medio ambiente, contratación, o salud pública, entre otros.
La protección es efectiva tanto si se informa de irregularidades ya cometidas como de aquellas que aún no se han materializado o de conductas que intentan ocultar irregularidades.
Empresas Obligadas a Crear Canales de Denuncia
Están obligadas a tener un canal de denuncias efectivo:
Entidades Obligadas del Sector Privado:
- Personas físicas o jurídicas del sector privado con 50 o más empleados.
- Personas jurídicas del sector privado en el ámbito de la Unión Europea en servicios, productos y mercados financieros, prevención del blanqueo de capitales, financiación del terrorismo, seguridad del transporte, y protección del medio ambiente.
Estas entidades deben contar con un Sistema interno de información, regulado por su normativa específica, independientemente del número de trabajadores.
Grupos de Sociedades:
En el caso de un grupo de empresas según el artículo 42 del Código de Comercio, la sociedad dominante debe aprobar una política general sobre el canal de denuncias.
Además, debe asegurar su aplicación en todas las entidades del grupo, sin perjuicio de la autonomía de cada sociedad. El responsable del canal de denuncias puede ser único para todo el grupo o uno por cada sociedad.
Entidades Obligadas en el Sector Público:
Todas las entidades del sector público deben contar con un canal de denuncias. Esto incluye la Administración General del Estado, comunidades autónomas, entidades locales, organismos públicos vinculados, autoridades independientes, universidades públicas, corporaciones de derecho público, fundaciones del sector público, sociedades mercantiles con más del 50% de participación pública, órganos constitucionales y entidades autonómicas.
¡IMPORTANTE! No solo es crucial contar con un canal de denuncias, sino también garantizar la gestión y seguimiento efectivos de la información recibida.
Además de implementar el canal de denuncias, las empresas obligadas deben designar una persona física responsable del sistema, independiente y autónoma.
¿Cuál es el Plazo para Crear Canales de Denuncia Efectivos?
Se establecieron dos plazos para la creación de canales de denuncia:
Fecha límite: 13 de junio de 2023
- Empresas de más de 249 personas en plantilla.
- Entidades del sector público, excluyendo municipios de menos de 10,000 habitantes.
- Partidos políticos, sindicatos, organizaciones empresariales y fundaciones que gestionen fondos públicos.
Fecha límite: 1 de diciembre de 2023
- Compañías con entre 50 y 249 empleados.
- Municipios de menos de 10,000 habitantes.
La Inspección comenzará a imponer multas en las próximas semanas a las empresas que no tengan un canal de denuncias. La fecha límite para que las entidades obligadas creen sus canales de denuncia efectivos es el 1 de diciembre de 2023. Por lo tanto, es crucial que estas empresas comiencen a aplicar los canales de denuncias para evitar sanciones de la Inspección.
